Witwassen houdt in dat illegaal verkregen vermogen legaal wordt gemaakt, zodat de illegale herkomst niet langer zichtbaar is. Ook fiscale fraude valt onder witwassen. Van terrorismefinanciering is sprake als vermogen wordt gebruikt om terroristische activiteiten mogelijk te maken.
Specifieke Wwft-leidraad voor notariskantoren
Net als advocaten moeten notarissen beschikken over een Wwft-leidraad. De belangrijkste eisen zijn het cliëntonderzoek en de meldingsplicht. Van een notaris, of het nu een kandidaat-notaris, toegevoegd notaris of notaris is, wordt een gedocumenteerde procesbeschrijving voor risicobeoordelingen verwacht. Ook moet het kantoor een onafhankelijke compliance officer aanwijzen.
Cliëntonderzoek
Vanwege hun poortwachtersfunctie maken notariskantoren een eigen beoordeling van de risico’s op witwassen en terrorismefinanciering. Een belangrijk onderdeel van het cliëntonderzoek is het vaststellen en verifiëren van de identiteit van de uiteindelijk belanghebbende (KYC). Treden cliënten op namens een rechtspersoon, dan stelt u ook de UBO vast. Op basis van een risicobeoordeling vooraf bepaalt u of een verscherpt cliëntonderzoek nodig is.
Risicobeoordeling
U voert risicobeoordelingen uit en treft op basis van de risicoprofielen maatregelen, vastgelegd in een traceerbaar en reproduceerbaar systeem. Op verzoek van het Bureau Financieel Toezicht (BFT) verstrekt u deze beoordelingen.
Melden van ongebruikelijke transacties
Notarissen melden ongebruikelijke transacties bij de Financial Intelligence Unit Nederland (FIU) en toetsen eigen transacties aan de Sanctiewet.
Bevoegdheden van het BFT
Het BFT heeft op grond van de Algemene wet bestuursrecht (titel 5.2 Awb) bevoegdheden die leiden tot een medewerkingsplicht van de notaris. Het BFT mag bijvoorbeeld kopieën maken van zakelijke gegevens en bescheiden en heeft inzage in de persoonlijke financiële administratie van de notaris. Ook kan het BFT informatie van derden betrekken. De notaris heeft tegenover het BFT geen geheimhoudingsplicht en kan zich niet op zijn verschoningsrecht beroepen.
Voldoe eenvoudig aan de Wwft
Met onze compliance-as-a-service oplossing en de SCOPE CDD On Demand software (10% korting voor klanten) voldoet u efficiënt aan de Wwft. Wilt u de compliance functie uitbesteden? Kies dan voor Compliance Officer as a Service, van Wwft-leidraad tot onafhankelijke compliance officer tegen een vast bedrag per maand.