Op 25 juli 2018 is de Implementatiewet vierde anti-witwasrichtlijn (AMLD4) in werking getreden. De belangrijkste elementen van de Wwft zijn het cliëntenonderzoek, de meldingsplicht en de bewaarplicht.
Wanneer valt u onder de Wwft?
U valt als makelaar of bemiddelaar onder de Wwft als u bemiddelt bij het tot stand brengen en sluiten van overeenkomsten over onroerende zaken en rechten daarop. Het gaat om diensten die direct of indirect te maken hebben met aan- en verkoop. Ook het beroeps- of bedrijfsmatig taxeren van onroerende zaken valt onder de Wwft.
De verplichtingen zijn:
- voor een makelaar of bemiddelaar: ten minste een cliëntenonderzoek en het melden van een (voorgenomen) ongebruikelijke transactie;
- voor een taxateur: het melden van een (voorgenomen) ongebruikelijke transactie.
Specifieke Wwft-leidraad voor makelaars en taxateurs
Makelaars en taxateurs moeten beschikken over een Wwft-leidraad, gedocumenteerde procesbeschrijvingen voor risicobeoordelingen en een onafhankelijke compliance officer.
Cliëntonderzoek
Een belangrijk onderdeel van het cliëntonderzoek is het vaststellen en verifiëren van de identiteit van de uiteindelijk belanghebbende (KYC). Treden cliënten op namens een rechtspersoon, dan stelt u ook de UBO vast. Op basis van een risicobeoordeling bepaalt u of een verscherpt cliëntonderzoek nodig is.
Melden van ongebruikelijke transacties
Ongebruikelijke transacties meldt u bij de Financial Intelligence Unit Nederland (FIU). Eigen transacties toetst u vooraf aan de Sanctiewet.
Voldoe eenvoudig aan de Wwft
Met onze compliance-as-a-service oplossing, de SCOPE CDD On Demand software (10% korting voor klanten) en Compliance Officer as a Service regelt u de Wwft tegen een vast bedrag per maand.