De Wwft heeft als doel het voorkomen en bestrijden van witwassen en terrorismefinanciering, om de integriteit van de financiële markten te waarborgen. Witwassen houdt in dat illegaal verkregen vermogen legaal wordt gemaakt, zodat de illegale herkomst niet langer zichtbaar is. Ook fiscale fraude valt onder witwassen. Van terrorismefinanciering is sprake als vermogen wordt gebruikt om terroristische activiteiten mogelijk te maken.
Specifieke Wwft-leidraad voor advocatenkantoren
Advocatenkantoren moeten beschikken over een Wwft-leidraad. De belangrijkste eisen zijn het uitvoeren van cliëntonderzoek, dat ruimer is dan alleen identificeren, en het melden van ongebruikelijke transacties. Daarnaast wordt van een advocaat verwacht dat hij of zij beschikt over een gedocumenteerde procesbeschrijving voor risicobeoordelingen, die gerapporteerd en actueel zijn. Ook moet het kantoor een onafhankelijke compliance officer aanwijzen.
Cliëntonderzoek
Advocatenkantoren moeten een eigen beoordeling maken van de risico’s op witwassen en terrorismefinanciering. Daarvoor voert u een cliëntonderzoek uit. Een belangrijk onderdeel is het vaststellen en verifiëren van de identiteit van de uiteindelijk belanghebbende: Know Your Customer (KYC), het ken-uw-klant principe. Treden uw cliënten op namens een rechtspersoon, dan stelt u ook de UBO (Ultimate Beneficial Owner) vast. Op basis van een risicobeoordeling vooraf bepaalt u of een verscherpt cliëntonderzoek nodig is.
Risicobeoordeling
U voert risicobeoordelingen uit en treft op basis van de risicoprofielen maatregelen. Dit is onderdeel van het compliance risicomanagement van het kantoor. U moet beschikken over een administratie of systeem waarin de beoordelingen traceerbaar en reproduceerbaar zijn, conform de richtlijnen van de toezichthouders. Op verzoek van het Bureau Financieel Toezicht (BFT) verstrekt u deze beoordeling.
Melden van ongebruikelijke transacties
De Wwft verplicht advocaten ongebruikelijke transacties te melden bij de Financial Intelligence Unit Nederland (FIU). Wilt u zelf een transactie uitvoeren, dan raadpleegt u eerst of dat op grond van de Sanctiewet mag. De Deken houdt toezicht op de naleving. Overtreding kan leiden tot een aanwijzing, last onder dwangsom, bestuurlijke boete of tuchtrechtelijke maatregel.
Voldoe eenvoudig aan de Wwft
Met onze compliance-as-a-service oplossing heeft u in een beveiligde online omgeving toegang tot de tools die u daarbij helpen. Via Privacy Direct gebruikt u ook de SCOPE CDD On Demand software voor een uitgebreide en traceerbare CDD check op zes punten, van PEP- en sanctielijsten tot insolventie. Klanten van Privacy Direct krijgen 10% korting.
Haal een compliance officer in huis
Is een interne compliance functie niet aantrekkelijk vanwege de omvang of de aard van de activiteiten? Besteed die dan uit met Compliance Officer as a Service. Wij ondersteunen u van Wwft-leidraad tot onafhankelijke compliance officer, tegen een vast bedrag per maand.